2018年1月に
「積立NISA(少額投資非課税制度)」が
スタートします。
積立NISAは、少額の投資を
時期を分散しながら行い、
リスクを抑えて資産を増やすことを
目指す為の制度で、
まとまった手元資金がない若い人たちの
投資を促進するために創設されます。
積立NISAでは、毎年40万円までの
投資から得られる売却益を、
20年間非課税にできる新制度です。
積立NISAは、月額にすると
約3万3000円が限度ですが、
仮に40万円を20年間投資すると、
最大800万円の非課税枠となります。
「積立NISA」は、「現行NISA」
(年間投資上限120万円、非課税期間5年)
と違い、定期・定額での投資(積立投資)に
限定されています。
と違い、定期・定額での投資(積立投資)に
限定されています。
また、当面の間「現行NISA」と
「積立NISA」の併用はできません。
投資できる商品は、公募株式投資信託または
上場投資信託(ETF)のうち
「累積投資に適した商品性を有するもの」に
限定されます。
詳細は今後金融庁が金融機関と協議して
決めることになっていますが
①信託期間が無期限または
20年以上であること
②毎月分配型でないこと、
が条件とされています。
積み立てを前提とした投資優遇税制という点で
似ている制度として、個人型確定拠出年金
(個人型DC、iDeCo)がありますが
個人型DCは原則60歳まで途中売却が
できませんが、
積立NISAは自由に売却できる
積立NISAは自由に売却できる
ところが大きく違います。
個人型DCは老後生活資金を作る、
積立NISAは教育資金や住宅資金を作る、
といった様に、目的によって
複数の投資優遇制度を使い分けて
上手に活用しましょう。